AL
TIM#1
FORO
TEMATICO
30 DE
OCTUBRE DE 2013
Responde los siguientes interrogantes de
manera crítica y argumentativa.
¿Cual debe ser la administración
optima de tesorería y como evaluar las inversiones realizadas por las empresas?
¿Cuál
es la forma correcta de realizar un flujo de caja? De ejemplo de ella.
PARA TENER
EN CUENTARecuerda no escribir en mayúscula sostenida.
Antes de realizar tu aporte revisa los aportes de tus compañeros para que no repitas lo que ya ellos tienen.
Debes argumentar o compartir las respuestas de al menos dos de tus compañeros
Debes adjuntar como mínimo dos referencias bibliográficas o Cibergrafía que sirvan de apoyo a tus compañeros para ampliar su conocimiento respecto al curso.
RUBRICA DE EVALUACIÓN
| Responde los interrogantes de manera clara
y coherentes |
1 |
| Comparte y Argumenta las respuesta de dos
de sus compañeros |
1 |
| Adjunta como mínimo dos referencias
Cibergrafía y bibliográficas que apoyan su aprendizaje y el de sus compañeros |
1 |
| Realiza su participación en la fecha
indicada |
1 |
| Recomienda videos y conferencias que
profundizan la información |
1 |
| TOTAL NOTA |
5 = 10% |
El Flujo de Caja es un informe financiero que presenta un detalle de los flujos de ingresos y egresos de dinero que tiene una empresa en un período dado. Algunos ejemplos de ingresos son los ingresos por venta, el cobro de deudas, alquileres, el cobro de préstamos, intereses, etc. Ejemplos de egresos o salidas de dinero, son el pago de facturas, pago de impuestos, pago de sueldos, préstamos, intereses, amortizaciones de deuda, servicios de agua o luz, etc.
ResponderEliminarFlujo de casa
Detalle de ingreso Mes
Ingreso por ventas 20.000
Cobro de deudas 5.000
Otros ingresos 2.000
Total ingreso 27.000
Detalle de egreso
luz 200
agua 50
telefono 150
Egresos en consumo 400
compra 15.000
salario 6.000
Admon y venta 2.000
impuestos 2.000
Amortización
interes 500
Egresos operativos 25.000
Total egreso 25.400
Saldo neto 1.600
Saldo acumulado 1.600
La administración de tesorería, planear y controlar eficientemente los flujos de entrada y salida de efectivo y establecer estrategias.
Para ejercer control en el nivel de inversión debe formularse en forma permanente un Flujo de Efectivo
Buenos días Roberto veo que ya pudieron acceder al blog
EliminarPara hacer de este foro mas interactivo quisiera preguntarte si fueras gerente y tu flujo de caja se ve afectado por malos manejos directamente de tesorería que decisiones tomarías al respecto?
primero: reunir el comite financiero para replantear las acciones adminitrativa
ResponderEliminarsegundo: cambiar al tesorero
con respeto a lo que responde el compañero estoy muy de acuerdo, y tratar de poner personal altamente capacitados con sentidos de pertenencia que amen lo que hacen para ejercer la administración de tesorería... y haci tener un control interno exelente
EliminarPara una administración optima de tesorería, es necesario organizar la Programación y control de Ingresos, Programación y control de Egreso, Influencia de Crédito y Cobranza, Las políticas del nivel de Efectivo y Activos Financieros, Mantener el efectivo suficiente para las necesidades de operación de la empresa, Vigilar la exposición de la empresa ante la inflación y de valuación de la moneda. El Control del Efectivo y Activos financieros,
ResponderEliminarCon un flujo de efectivo nos permite evaluar la rentabilidad de toda la inversión. Si se quiere medir la rentabilidad de los recursos propios
El flujo de caja se caracteriza por dar cuenta de lo que efectivamente ingresa y egresa del negocio, como los ingresos por ventas o el pago de cuentas (egresos). En el Flujo de Caja no se utilizan términos como “ganancias” o “pérdidas”, dado que no se relaciona con el Estado de Resultados. Sin embargo, la importancia del Flujo de Caja es que nos permite conocer en forma rápida la liquidez de la empresa, entregándonos una información clave que nos ayuda a tomar decisiones
Detalle de ingreso Mes
Ingreso por ventas 10.000
Cobro de deudas 5.000
Otros ingresos 2.000
Total ingreso 17.000
Detalle de egreso
luz 300
agua 50
telefono 200
Egresos en consumo 550
compra 5.000
salario 3.000
Admon y venta 1.000
impuestos 1.000
Amortización
interes 500
Egresos operativos 10.500
Total egreso 11.050
Saldo neto 5.950
Saldo acumulado 5.950
referencias cursocontaduria1.blogspot.com
Eliminarhttp://www.fcca.umich.mx/descargas/apuntes/Academia%20de%20Finanzas/Finanzas%20II%20Mauricio%20A.%20Chagolla%20Farias/ADMINISTRACION%20FINANCIERA%20CAPITULO%202.pdf
video http://www.youtube.com/watch?v=rDTTqNuquXA
Eliminarcual debe ser la administración optima de tesorería y como evaluar las inversiones realizadas por la empresa?
ResponderEliminarR/= Partiendo de que el objetivo de la administración de tesorería es el de verificar y controlar el flujo de caja de la empresa otorgando información oportuna y confiable al área financiera para la toma de decisiones, orientadas a optimizar el manejo de los recursos. Se basa en
1. Que la empresa obtenga beneficios
2. Que la gestión financiera y general de la empresa se haya planeado con toda seriedad
La tesorería financiera todo el ciclo productivo en toda empresa que se encuentra en marcha, se produce una circulación continua de capital, que inicia desde el propio dinero metálico que se mantiene en caja y bancos, bienes materiales y activos financieros liquidado (cuentas por cobrar), lo que final mente termina convirtiéndose en efectivo
Cual es la forma correcta de realizar un flujo de caja? de ejemplo de ella
R/= El flujo de caja es la acumulación neta de activos líquidos en un periodo determinado y, por lo tanto, constituye un indicador importante de la liquidez de una empresa.
+ Ingresos afectados a impuestos
- Gastos no desembolsados
= utilidad antes de impuestos
- Impuestos
= utilidad después de impuestos
+ Ajustes por gastos no desembolsados (amortizaciones y provisiones)
- Ingresos no afectos a impuestos
+ Beneficios no afectos a impuestos
= Flujo de caja
EJEMPLO DE FLUJO DE CAJA
Detalle de ingreso Mes
Ingreso por ventas 80,000
Cobro de deudas 30,000
Otros ingresos 20,000
Total ingreso 130,000
Egresos
Luz 10.000
Teléfono 3.000
Egresos en consumo 13.000
Compra 20,000
Salario 25,000
Admón. y venta 15,000
Impuestos 10,000
Amortización 9,000
Interés 7,000
Egresos operativos 86,000
Total egreso 99,000
Saldo neto 31.000
Saldo acumulado 31.000
Responde los siguientes interrogantes de manera crítica y argumentativa.
ResponderEliminar¿Cuál debe ser la administración optima de tesorería y como evaluar las inversiones realizadas por las empresas?
Las tesorerías tienen como objetivo fundamental optimizar el ciclo económico, administrar el capital de trabajo, maximizar el rendimiento operativo y de inversión, reducir costos financieros, proteger la operación cambiaria y de tasas de interés, ampliar la capacidad de negociación bancaria por servicios y líneas de crédito, fortalecer las líneas de crédito y planear acorde con las estrategias de la organización.
Por lo anterior, la gestión de la tesorería debe entenderse como el conjunto de técnicas y procedimientos para eficientar la administración de los fondos monetarios, buscando optimizar los objetivos siguientes:
-Disminuir los requerimientos de financiamiento a corto plazo, optimizando los medios de cobro y pago.
-Reducción de los costos financieros negociando las mejores condiciones con las instituciones financieras y utilizando los mejores instrumentos financieros de corto plazo.
-Darle mejor rentabilidad a los excedentes de efectivo con los mejores instrumentos en el corto plazo, como en el mercado de capitales.
-En lo operativo, la administración de los flujos es fundamental ya que representa ejercer lo planeado del día con día.
¿Cuál es la forma correcta de realizar un flujo de caja? De ejemplo de ella.
El flujo de caja es un documento o informe financiero que muestra los flujos de ingresos y egresos de efectivo que ha tenido una empresa durante un periodo de tiempo determinado.
Ejemplos de ingresos de efectivo son el cobro de facturas, el rendimiento de inversiones, los préstamos obtenidos, etc.
Ejemplos de egresos de efectivo son el pago de facturas, el pago de impuestos, el pago de sueldos, el pago de préstamos, el pago de intereses, el pago de servicios de electricidad y agua, etc.
La diferencia entre los ingresos y los egresos de efectivo se conoce como saldo, el cual puede ser favorable (cuando los ingresos son mayores que los egresos) o desfavorable (cuando los egresos son mayores que los ingresos).